段ボールM&A・実務ガイド
段ボール会社M&Aの準備資料30項目｜初回相談から詳細開示まで
資料を全部そろえることより、何が確認済みで、何を誰に確認するかが分かることが大切です。まず匿名の概要を作り、候補先と秘密保持・共有範囲を確認した後に詳細資料を開示します。
目次
資料で確認する項目
| 項目 | 照合する資料 | 確認すること |
|---|---|---|
| 初回相談 | 業態、地域、規模、希望時期、守りたい条件 | 顧客や会社を特定する組合せを避けて整理する |
| 概要資料 | 収益、設備、顧客構成、体制の概要 | 対象期間と数値の定義を明記する |
| 詳細確認 | 契約、台帳、証拠資料、未解決事項 | 開示先・資料の版・担当・確認期限を記録する |
準備を進める順番
- 下記の30項目を確認済み・未確認・該当なしに分ける。
- 原本を集める担当者と、資料を保管する場所を決める。
- 個人情報や顧客名を含む資料は共有相手ごとに範囲を確認する。
判断を急がず確認したい点
不明な項目を推測で埋める必要はありません。匿名相談の時点では、未確認事項を相談することから始められます。
売却前に整理する30項目
必要性は事業の範囲や検討段階により異なります。該当しない項目もその理由を残すと、確認の往復を減らせます。
経営・財務
- 株主・持株の一覧
- 決算書・月次試算表
- 借入と返済予定
- 担保・個人保証の契約
- 会社と個人の資産区分
顧客・販売
- 顧客別売上の推移
- 品番別の受注履歴
- 単価表・価格改定履歴
- 基本契約と個別条件
- クレーム・返品・補修の記録
製品・設計
- 品番と仕様の台帳
- 承認図面と改訂記録
- 印版・木型の現物台帳
- CAD形式・管理環境
- 支給品・預り品の所有条件
生産・設備
- 主要工程と内製外注の区分
- 機械台帳・所有リース区分
- 点検・保全・故障履歴
- 操業・段取り・不良の記録
- 更新・修繕・省人化の計画
調達・物流
- 原紙・シートの仕入条件
- 外注加工の契約と代替先
- 棚卸・滞留在庫の記録
- 配送ルート・納品制約
- 倉庫・車両・運賃の条件
人・承継条件
- 従業員の役割と技能表
- 属人業務・教育の計画
- 工場賃貸・安全等の資料
- 経営者の残留・役割の希望
- 開示先・未確認事項の管理表
記入用の管理表
記入用シートです。自動計算はありません。記入例は架空です。顧客名は匿名IDに置き換え、契約書や個人情報を記入せず資料の保管場所を記録してください。
記入用シートです。自動計算はありません。記入例は架空です。顧客名は匿名IDに置き換え、契約書や個人情報を記入せず資料の保管場所を記録してください。
関連する実務ガイド
段ボールM&Aの版・木型・CAD台帳｜所有者と最新版の引継ぎ ／ 段ボールM&Aの原紙・シート仕入条件｜価格転嫁を説明する資料
